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“12월도 가능하다” 연말정산 절세 꿀팁 10가지

신용카드 보다 체크가드 효과적..연금저축·퇴직연금 계좌 활용시 최대 115만5000원 공제

문홍철 기자 | 기사입력 2022/12/06 [10:39]

 

브레이크뉴스 문홍철 기자= 13월의 월급을 챙길 수 있는 연말정산 시기가 코 앞에 다가왔다. 한 달도 채 남지 않은 12월을 어떻게 준비하느냐에 따라 직장인의 유리지갑도 달라질 수 있다.

 

한화생명이 6일 보도자료를 통해 지금부터 준비해도 가능한 ‘연말정산 절세 꿀 팁 10가지’를 소개했다.

 

먼저, 연말정산 절세의 가장 대표적인 금융상품은 연금저축이다. 연간 400만원 한도로 납입액의 최대 16.5%에 대해 세액공제 혜택이 주어진다. 즉, 400만원 한도를 채워서 납입했다면 최대 66만원까지 세액공제가 적용돼 환급된다. 노후 대비와 세제 혜택을 모두 노릴 수 있는 상품이다.

 

특히, 월 또는 분기별 납입액 한도가 없기 때문에 2022년 안에 가입하고 400만원을 모두 납입해도 혜택을 받을 수 있다. 연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드 등 다양한 금융상품 형태로 가입할 수 있다. 기존 가입자도 올해 공제한도에 미달하게 납입했다면 연말까지 기존계좌에 추가납입을 해도 공제 한도까지 세액공제 혜택을 받을 수 있다.

 

퇴직연금계좌(DC형 또는 IRP)에 별도로 추가 불입하면 연금저축과 합쳐서 최대 700만원까지 공제대상이 확대된다. 일례로, 총급여 5500만원 근로자라면 최대 115만5000원의 절세효과가 있다.

 

회사가 퇴직금을 DC형(확정기여형)으로 불입해 준다면 근로자가 이 계좌에 개인적으로 추가 불입하면 되지만, 만약 그렇지 않다면 근로자 본인이 금융기관에 IRP를 별도로 신규 개설해도 퇴직연금계좌로 본다.

 

따라서 기존에 연금저축 가입자는 퇴직연금계좌에 가입해 포트폴리오를 구성하는 것이 공제 한도를 늘릴 수 있다. 주의할 점은 12월 31일에 너무 임박해서 가입하거나 추가납입을 하면 해당 금융기관에 따라 거절될 수도 있으니 미리 알아보고 조금 서둘러서 실행하는 것이 좋다.

 

연금저축 및 퇴직연금계좌의 추가불입은 기본공제 대상자인 부양가족 명의로 가입한 것은 공제가 되지 않는다. 연말정산 주체인 근로소득자 본인 명의로 가입된 것만 공제 혜택이 적용된다.

 

이미 혼인을 했는데 바빠서 혼인신고를 못했다면 올해 안으로 서두르는 것이 좋다. 확실히 결혼을 앞둔 커플이라면 혼인신고를 미리 하는 것도 연말정산 때 혜택을 받을 수 있다. 혼인신고를 올해 내에 하면 소득이 없는 배우자와 배우자의 부모님에 대해 기본공제를 받을 수 있다. 여성근로자의 경우 혼인신고를 했다면 총 급여액 4147만원 이하일 경우 추가적으로 부녀자공제 50만원을 적용 받을 수 있다.

 

월세액 공제는 무주택 근로자로 총 급여 5500만원 이하인 경우는 12%, 총 급여 5500만원 초과 7000만원 이하인 경우 월세지급액의 10%를 세액공제 한다. 월세 세액공제 한도는 최대 750만원까지다. 

고시원이나 주거용 오피스텔도 가능하므로 주민등록등본상 주소지를 월세주거지로 12월 31일 이전에 세대주를 변경해야 한다. 만약, 집주인과의 마찰 때문에 올해 공제 신청을 하지 못하더라도 향후 5년 안에 경정청구라는 제도를 통해 환급 받을 수 있기 때문에 계좌이체 내역 또는 무통장입금증과 임대차계약서를 잘 보관하는 것이 필요하다. 

 

세법상 장애인은 장애인등록증이 없더라도 항시 치료를 요하는 중증환자인 경우에 해당될 수 있다. 항시 치료를 요하는 중증환자는 암을 비롯해 중풍·치매·만성신부전증·파킨슨·뇌출혈·정신병 등도 해당될 수 있다. 단, 세법상 장애인 여부는 의사가 최종적으로 판단해 의료기관이 발급하기 때문에 12월에 미리 장애인증명서 발급을 받는다면 바쁜 1월을 피할 수 있어 부담을 덜 수 있다.

 

옷장에 쌓여 안 입는 철 지난 옷, 작거나 커서 못 입는 옷들을 의류수거함 대신 ‘아름다운가게’ 같은 공익단체에 기부하면 좋은 일도 하고 기부금영수증을 받을 수 있다. 의류뿐만 아니라 생활 잡화, 운동기구, 도서, 가전 등을 기부해도 된다. 단, 재판매가 가능한 비교적 상태가 양호한 물품만 기부금영수증 가액 산정에 반영되니 미리 기부처에 알아보고 기부하는 것이 좋다. 올해 안에 기부해야 이번 연말정산 때 반영된다.

 

아울러 시력교정용 안경 및 콘텍트렌즈 구입비용은 부양가족 1명당 50만원 한도에서 의료비 공제가 된다. 즉, 가족 4명이 안경을 쓰면 최대 200만원까지 의료비 공제를 받을 수 있다. 만약, 카드로 구입했거나 현금영수증을 발급 받았다면 신용카드 소득공제와 의료비 세액공제 이중으로 적용 받을 수 있다. 다른 의료비와 달리 안경 및 렌즈는 구입가액 및 구입시기를 본인이 선택해 조절할 수 있는 측면이 있어서 연도가 바뀌는 것을 감안해서 구입을 하는 것도 방법이다.

 

청약저축 또는 주택청약종합저축에 가입해 불입하고 있는 총 급여 7000만원 이하의 무주택 근로자라면 12월 31일 이전에 반드시 본인명의로 세대주가 돼 있어야 주택마련저축 소득공제를 받을 수 있다. 가족간 세대주 변경은 굳이 동사무소에 방문하지 않아도 정부24 홈페이지 또는 모바일 앱에서도 편리하게 처리할 수 있다.

 

신용카드 등 소득공제는 총 급여의 25% 초과 분에 대해서 일정 비율만큼 공제해준다. 따라서 총급여의 25%에 도달할때까지는 각종 카드사별 혜택이 가장 좋은 신용카드를 쓰는 것이 유리하다. 

 

그러나 총급여의 25%를 초과했다면 연말까지 신용카드를 더 쓰기 보다는 체크카드 및 현금영수증을 쓰는 것이 더 유리할 수 있다. 신용카드는 사용액에 대해 15%만 공제 되지만 체크카드나 현금영수증은 30%가 공제되기 때문에 소득공제 한도에 더 빨리 도달할 수 있다.

 

신용카드 소득공제가 공제 한도(200만원~300만원)에 초과됐을 경우 전통시장에서 사용하거나 제로페이를 사용할 때 최대 100만원을 추가로 공제해 준다. 버스(고속버스 포함)나 지하철(고속철도 포함) 등 대중교통을 이용할 경우, 별도로 최대 100만원을 추가로 공제해 준다. 

 

단, 대중교통에 택시와 항공기는 포함되지 않는다. 또한 총 급여 7000만원 이하일 경우 도서·신문·공연·박물관·미술관 사용분에 대해서 별도로 최대 100만원을 추가로 공제해 주니 연말에 문화생활에 지출을 늘려 추가로 소득공제 혜택도 받는 것도 좋다.

 

12월달에 고가의 지출계획이 있다면 올해 지출할지 내년에 지출할지에 따라 환급금액이 달라진다. 연말 현재시점에서 신용카드 소득공제 한도를 초과했다면 내년으로 고가의 지출을 미뤄 내년 연말정산때 공제를 받을 수 있다.

 

break9874@naver.com

 

*아래는 위 기사를 '구글 번역'으로 번역한 영문 기사의 [전문]입니다. '구글번역'은 이해도 높이기를 위해 노력하고 있습니다. 영문 번역에 오류가 있을 수 있음을 전제로 합니다.<*The following is [the full text] of the English article translated by 'Google Translate'. 'Google Translate' is working hard to improve understanding. It is assumed that there may be errors in the English translation.>

 

“December is also possible” 10 tax-saving tips for year-end tax settlement

 

A check card is more effective than a credit card.. Up to KRW 1,155,000 deduction when using a pension savings or retirement pension account

 

Break News Reporter Moon Hong-cheol= The year-end tax settlement period, when you can take care of your 13th month salary, is right around the corner. Depending on how you prepare for December, which is less than a month away, the glass wallet of office workers can also change.

 

Hanwha Life Insurance introduced ‘10 tax-saving tips for year-end tax settlement’ that can be prepared now through a press release on the 6th.

 

First, the most representative financial product for year-end tax settlement is pension savings. A tax deduction of up to 16.5% of the amount paid is provided, up to a limit of KRW 4 million per year. In other words, if you have paid up to 4 million won, you can receive a refund with a tax credit of up to 660,000 won. It is a product that can aim for both retirement preparation and tax benefits.

 

In particular, since there is no monthly or quarterly payment limit, you can receive benefits even if you sign up within 2022 and pay all 4 million won. You can sign up for a variety of financial products such as pension savings trusts, pension savings insurance, and pension savings funds. Existing subscribers can benefit from a tax deduction up to the deduction limit even if they make additional payments to the existing account by the end of the year if they have paid less than this year's deduction limit.

 

If additionally paid into a retirement pension account (DC type or IRP), the deduction target is expanded to a maximum of 7 million won in combination with pension savings. For example, if you are a worker with a total salary of 55 million won, you can save up to 1.155 million won in tax.

 

If the company pays retirement benefits in DC (defined contribution), workers can personally make additional contributions to this account.

 

Therefore, existing pension savings subscribers can increase the deduction limit by subscribing to a retirement pension account and forming a portfolio. One thing to note is that if you sign up or make an additional payment too close to December 31st, it may be rejected depending on the financial institution, so it is better to check in advance and act a little in a hurry.

 

Additional contributions to pension savings and retirement pension accounts are not deductible for subscriptions made in the name of dependents who are eligible for basic deduction. The deduction benefit is applied only to subscriptions in the name of the wage and salary income earner, who is the subject of year-end settlement.

 

If you have already been married but have not been able to register your marriage due to your busy schedule, it is better to hurry up this year. Certainly, couples who are about to get married can benefit from the year-end tax settlement by registering their marriage in advance. If you register your marriage within this year, you can receive a basic deduction for a spouse with no income and the spouse's parents. In the case of female workers who have registered their marriage, if the total wages are less than 41.47 million won, additional deduction for women of 500,000 won can be applied.

 

The monthly rent deduction is 12% for homeless workers whose total wages are less than 55 million won, and 10% of the monthly rent payment for total wages exceeding 55 million won and less than 70 million won. The monthly rent tax deduction is up to 7.5 million won.

Goshiwon or residential officetel is also possible, so you must change the head of household before December 31st to the monthly rental address on the resident registration. Even if you cannot apply for a deduction this year due to friction with the landlord, you can receive a refund within the next five years through a system called a correction claim, so it is necessary to keep account transfer details or bank transfer receipts and rental agreements well.

 

According to the tax law, a person with a disability may be a severely ill patient who requires treatment at all times even if he or she does not have a disability registration certificate. Severely ill patients requiring constant treatment include cancer, stroke, dementia, chronic renal failure, Parkinson's, cerebral hemorrhage, and mental illness. However, according to the tax law, a doctor finalizes whether or not a person has a disability is issued by a medical institution, so if you get a disability certificate issued in advance in December, you can avoid the busy January and reduce the burden.

 

If you donate out-of-season clothes piled up in your closet or clothes that you can't wear because they are small or large, you can do a good job and receive a donation receipt if you donate them to a public organization like 'Beautiful Store' instead of a clothing collection box. You can donate not only clothing, but household items, exercise equipment, books, and home appliances. However, only items in relatively good condition that can be resold are reflected in the calculation of the value of the donation receipt. Donations must be made within this year to be reflected in the year-end tax settlement this year.

 

In addition, the cost of purchasing glasses and contact lenses for vision correction is deducted for medical expenses up to KRW 500,000 per dependent. In other words, if a family of four wears glasses, they can receive a medical expense deduction of up to KRW 2 million. If you purchased with a credit card or received a cash receipt, you can receive a credit card income deduction and a medical expense tax deduction. Unlike other medical expenses, you can choose the purchase price and timing of glasses and lenses, so it is also a good idea to purchase them considering the year change.

 

If you are a homeless worker with a total salary of 70 million won or less who subscribes to and pays for subscription savings or housing subscription savings, you must become the head of household in your name before December 31 to receive income deduction for housing purchase savings. The change of head of household between families can be conveniently handled on the government 24 website or mobile app without having to visit the district office.

 

Income deductions such as credit cards are deducted at a certain rate for those exceeding 25% of the total salary. Therefore, until you reach 25% of your total salary, it is advantageous to use a credit card with the best benefits from each card company.

 

However, if you exceed 25% of your total salary, it may be more advantageous to use a debit card and cash receipts rather than using more credit cards by the end of the year. Credit cards deduct only 15% of the amount spent, but check cards and cash receipts deduct 30%, so you can reach the limit faster.

 

If the credit card income deduction exceeds the deduction limit (2 million to 3 million won), up to 1 million won is additionally deducted when using in traditional markets or using Zero Pay. When using public transportation such as buses (including express buses) or subways (including high-speed rail), up to KRW 1 million is additionally deducted.

 

However, taxis and airplanes are not included in public transportation. In addition, if the total salary is less than 70 million won, an additional deduction of up to 1 million won is provided separately for the use of books, newspapers, performances, museums, and art galleries.

 

If you have an expensive spending plan in December, the refund amount will vary depending on whether you spend this year or next year. If you have exceeded the credit card income deduction limit at the end of the year, you can defer expensive expenses to next year and receive a deduction during the year-end settlement next year.

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